La normativa española en materia de prevención del blanqueo de capitales y de la financiación del terrorismo (PBC/FT), en línea con los estándares internacionales sobre la materia, ha venido estableciendo la necesidad de que los sujetos obligados al cumplimiento de la misma cuenten con procedimientos y órganos de prevención adecuados.

El riesgo de los distintos  sujetos obligados al cumplimiento de la normativa en materia de Prevencion del Blanqueo de Capitales viene marcado por aspectos vinculados a las diferentes actividades prestadas.  En consecuencia las estructuras, los procedimientos de control interno, herramientas y recursos a emplear en la prevención por parte de los distintos sujetos obligados deberán adaptarse a este distinto riesgo.

Hablar de efectividad en el ámbito de la PBC/FT es hablar de que la sociedad, en este caso la española, cuente con barreras sólidas, globales, no meramente formales, ante los intentos de introducir en el sistema legal fondos vinculados con el delito. El delito de naturaleza económica, cuyo principal incentivo es la obtención de lucro mediante la realización de actividades no legales, con objeto de disfrutar de él, es consustancial a la sociedad y se trata de hacer todo lo que sea posible para impedir el disfrute de las ganancias ilícitas.

El establecimiento de medidas de prevención y de control a nivel global de un país es costoso y complejo, y es precisamente por esa razón por la que hay que poner el foco en la efectividad de los controles. Nada se conseguiría teniendo unos procedimientos formales si estos no fueran efectivos.

Los pilares de la prevencion BC/FT, son las medidas de diligencia debida que hacen referencia a la identificacion del titular real, asi como el conocimiento de la actividad del mismo, que incluira conocer el origen de los fondos con los que el cliente trata de operar. Igualmente  las medidas  de control interno que tiene que establecer y tener en uso los sujetos obligados, deberan atenerse al distinto grado de riesgo de los mismos, incluyendo en este sentido tener una politica expresa de admision de clientes, la de comunicación al Servicio Ejecutivo y la aprobacion de un manual entre los mas importantes.

En este sentido, el Servicio Ejecutivo de la Comisión de Prevención del Blanqueo de Capitales e Infracciones Monetarias, ha desarrollado un conjunto de Recomendaciones sobre las medidas de control interno para la prevención del blanqueo de capitales y de la financiación del terrorismo, cuyo objetivo es facilitar a los sujetos obligados el cumplimiento de las obligaciones que la normativa española establece.

Los principios basicos de la recomendación son:

• Enfoque riesgo. Los sujetos obligados desarrollarán sus procedimientos en materia de prevención en función del riesgo de BC/FT inherente a su actividad y forma de operar.
• Sensibilización. La alta dirección o administración debe conocer los riesgos de BC/FT y asegurar que se toman las medidas necesarias para mitigar dichos riesgos.
• Foco de la prevención. La función de prevención no es tarea exclusiva de las unidades técnicas de prevención, constituyendo las distintas redes de negocio el primer filtro del sujeto obligado.
• Retroalimentación. Deberá establecerse un cauce de comunicación entre los órganos de prevención y las unidades de negocio en relación con aquellos riesgos en los que pueda estar incurriendo el sujeto obligado, y establecer las medidas necesarias para mitigarlo.
• Universalidad. Los protocolos de prevención deben aplicarse a todos los clientes, operaciones y ámbitos de negocio del sujeto obligado sin excepción.
• Adaptación al negocio. Los procedimientos implantados deben estar totalmente adaptados al negocio y actividades que desarrolle el sujeto obligado.
• Pilares de la prevención. Los procedimientos de prevención deben basarse en la determinación del titular real, el conocimiento del origen de los fondos, y la coherencia de la operativa realizada.
• Seguimiento reforzado de nuevos clientes, productos o servicios. Los sujetos obligados deben realizar un seguimiento reforzado respecto de las operaciones con nuevos clientes, así como respecto de las que impliquen la utilización de nuevos productos o servicios.
• Documento práctico y ágil. Las medidas de prevención no deben ser una transcripción de la normativa vigente, tiene que describir los procedimientos efectivamente implantados de forma práctica.
• Revisores externos al sistema. Los revisores externos al sistema de prevención expresarán una opinión razonada sobre la efectividad del sistema en general y sobre las mejoras o rectificaciones necesarias.
• Actualizaciones y revisión de procedimientos. Los sujetos obligados deben llevar un registro de las actualizaciones efectuadas en sus procedimientos.
• Formación. Los sujetos obligados tendrán que tener una política formativa permanente y específica en materia de PBC/FT.

Informacion extraida del documento: Recomendaciones sobre medidas de control interno de PBC-FT.  http://www.sepblac.es/